Единый налоговый платеж в программном продукте «1С:Бухгалтерия»

В программном продукте «1С:Бухгалтерия» автоматизация по Единому налоговому платежу (далее ЕНП) доступна с релиза 3.0.115. 

Добавлена следующая функциональность:

Счет расчетов с бюджетом 68.90 «Единый налоговый счет» («Главное» – «План счетов»)

Для того, чтобы функциональность была полностью доступна, необходимо включить полную функциональность в разделе: 

«Администрирование» – «Функциональность программы» – «Полная»

Как перейти на уплату ЕНП

В программе достаточно выполнить следующие действия:

Указать переход на уплату ЕНП в настройках налогов и отчетов

«Главное» – «Налоги и отчеты» и необходимо поставить галочку «Уплачивается единый налоговый платеж (ЕНП)»

После подключения функциональности и перехода на ЕНП появится возможность учета расчетов с бюджетом по ЕНП, а также формирования и отправки в ФНС уведомлений об исчисленных суммах налогов (Раздел «Операции» – «Единый налоговый счет»)

Система налогообложения не меняется, а меняется порядок уплаты налога

Перенести переплату по налогам, пеням и штрафам можно через раздел «Операции» – «Единый налоговый счет» – «Операции по счету» – «Корректировка счета» (для переноса их на единый налоговый счет)

Заполняем документ по переплатам следующим образом:

«Записать» – «Провести»

В результате проведения данного документа у нас будут сформированы следующие проводки, и в данном случае сумма переплаты перенесена на единый налоговый счет 68.90

Сумма переплаты будет отражена в регистре «Расчеты по единому налоговому счету»:

Для отображения недоимки необходимо в разделе «Операции» – «Единый налоговый счет» – «Операции по счету» по кнопке «Создать» выбрать «Налоги (начисление)», «Пени, штрафы (начисление)»

Уведомление об исчисленных суммах налогов и уплата ЕНП

При переходе на уплату ЕНП необходимо отправлять в ФНС уведомления об исчисленных суммах налогов не позднее чем за 5 рабочих дней до срока уплаты налогов или страховых взносов, а по НДФЛ, удержанном с зарплаты сотрудников – не позднее 5-го числа месяца, следующего за месяцем выплаты доходов.

Добавлена возможность подготовки уведомлений об исчисленных суммах налогов во все помощники по налогам. Платежные поручения формируются с учетом сальдо по счету 68.90 «Единый налоговый счет» на текущую дату. Сумма платежа уменьшается на сумму аванса.

Переходим в раздел «Главное» – «Задачи организации»

Уведомление по НДФЛ

Появится форма создания уведомления, в которой отражен исчисленный налог (начислена зарплата за июнь 2022 и выплачена), нажимаем на кнопку «Сформировать уведомление».

Документ заполнится в данном случае автоматически. По кнопке «Провести» проводим документ, По кнопке «Отправить» – можно отправить уведомление в ИФНС, если подключена 1С-Отчетность

Документ сформирует следующие бухгалтерские проводки. Таким образом задолженность по НДФЛ перенесена на счет 68.90:

Уведомление по страховым взносам

Уведомление по страховым взносам подготовлено и заполнено автоматически

Уплата ЕНП

С использованием помощника формируется платежное поручение на ЕНП:

Уведомление по налогу при УСН

При создании авансового платежа за 2 квартал 2022 года, будет доступна кнопка – «Сформировать уведомление»

После нажатия на неё создаётся и автоматически заполняется уведомление. Аналогично с использованием помощников создаются уведомления по другим налогам, платежные поручения на ЕНП

Если остались вопросы:

88142672120

promo@neosystems.ru